| PREFEITURA MUNICIPAL DE SANTA MARIA - RS - PODER EXECUTIVO | |||||||||||||||||
| RELATÓRIO DE GESTÃO FISCAL | |||||||||||||||||
| DEMONSTRATIVO DA DESPESA COM PESSOAL | |||||||||||||||||
| ORÇAMENTOS FISCAL E DA SEGURIDADE SOCIAL | |||||||||||||||||
| SETEMBRO/2025 A AGOSTO/2026 | |||||||||||||||||
| RGF - ANEXO I (LRF, art. 55, inciso I, alínea "a") | R$ 1,00 | ||||||||||||||||
| DESPESA COM PESSOAL | INSCRITAS EM RESTOS A PAGAR NÃO PROCESSADOS (b) |
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| TOTAL (ÚLTIMOS 12 MESES) (a) |
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| Setembro/2025 | Outubro/2025 | Novembro/2025 | Dezembro/2025 | Janeiro/2026 | Fevereiro/2026 | Março/2026 | Abril/2026 | Maio/2026 | Junho/2026 | Julho/2026 | Agosto/2026 | ||||||
| DESPESA BRUTA COM PESSOAL (I) | 68.792.012,13 | 69.050.756,26 | 68.945.485,69 | 131.644.806,30 | 85.295.576,99 | 62.746.175,82 | 63.108.820,80 | 64.639.628,08 | 68.513.858,85 | 69.327.456,83 | 70.203.313,45 | 69.966.252,86 | 892.234.144,06 | - | |||
| Pessoal Ativo | 46.262.298,56 | 46.332.911,88 | 46.218.899,10 | 87.259.265,71 | 62.428.361,88 | 39.869.695,62 | 40.271.387,57 | 41.667.431,17 | 45.589.911,84 | 45.940.793,79 | 47.080.267,56 | 46.683.806,68 | 595.605.031,36 | - | |||
| Vencimentos, Vantagens e Outras Despesas Variáveis | 32.079.320,77 | 32.241.961,57 | 32.164.931,11 | 59.361.778,01 | 48.886.641,05 | 26.275.026,39 | 26.023.841,95 | 27.385.202,14 | 26.542.661,23 | 27.075.157,78 | 28.238.106,77 | 27.847.005,75 | 394.121.634,52 | 1 | |||
| Obrigações Patronais | 14.182.977,79 | 14.090.950,31 | 14.053.967,99 | 27.897.487,70 | 13.541.720,83 | 13.594.669,23 | 14.247.545,62 | 14.282.229,03 | 19.047.250,61 | 18.865.636,01 | 18.842.160,79 | 18.836.800,93 | 201.483.396,84 | - | 2 | ||
| Benefícios Previdenciários | - | ||||||||||||||||
| Pessoal Inativo e Pensionistas | 22.030.255,74 | 22.215.574,00 | 22.233.640,99 | 44.133.240,44 | 22.185.906,44 | 22.217.044,67 | 22.356.177,26 | 22.401.382,42 | 22.417.153,89 | 22.767.957,88 | 22.519.237,95 | 22.645.612,36 | 290.123.184,04 | - | |||
| Aposentadorias, Reserva e Reformas | 20.132.759,83 | 20.221.940,48 | 20.342.169,19 | 40.315.395,47 | 20.329.693,57 | 20.335.961,73 | 20.435.011,42 | 20.493.019,98 | 20.530.017,41 | 20.847.344,75 | 20.590.695,54 | 20.677.158,43 | 265.251.167,80 | - | 3 | ||
| Pensões | 1.897.495,91 | 1.993.633,52 | 1.891.471,80 | 3.817.844,97 | 1.856.212,87 | 1.881.082,94 | 1.921.165,84 | 1.908.362,44 | 1.887.136,48 | 1.920.613,13 | 1.928.542,41 | 1.968.453,93 | 24.872.016,24 | - | 4 | ||
| Outros Benefícios Previdenciários | - | ||||||||||||||||
| Outras despesas de pessoal decorrentes de contratos de terceirização ou de contratação de forma indireta (§ 1º do art. 18 da LRF) | 499.457,83 | 502.270,38 | 492.945,60 | 252.300,15 | 681.308,67 | 659.435,53 | 481.255,97 | 570.814,49 | 506.793,12 | 618.705,16 | 603.807,94 | 636.833,82 | 6.505.928,66 | - | 5 | ||
| DESPESAS NÃO COMPUTADAS(II)(§ 1º do art. 19 da LRF) | 23.178.938,92 | 23.461.285,85 | 23.565.124,39 | 46.769.717,32 | 28.908.569,70 | 18.189.553,21 | 22.146.192,71 | 19.120.296,82 | 22.857.921,57 | 23.649.467,79 | 24.312.540,65 | 24.174.749,18 | 300.334.358,11 | - | |||
| Indenizações por Demissão e Incentivos à Demissão Voluntária | 346.271,81 | 317.623,79 | 398.219,63 | 316.550,63 | 212.203,69 | 316.085,88 | 190.522,07 | 329.636,21 | 142.031,58 | 223.650,96 | 319.230,66 | 124.965,58 | 3.236.992,49 | - | 6 | ||
| Decorrentes de Decisão Judicial de Período Anterior ao da Apuração | 239.810,33 | 409.487,15 | 404.407,98 | 496.373,38 | 276.758,64 | 1.019.663,69 | 148.043,25 | 826.581,73 | 405.466,72 | 787.087,66 | 1.597.324,33 | 1.486.703,64 | 8.097.708,50 | - | 7 | ||
| Despesas de Exercícios Anteriores de período Anterior ao da Apuração | 44.001,77 | - | 10.812,74 | 794.514,90 | 11.893.501,91 | 331.607,79 | 37.809,00 | 1.495,45 | 48.037,75 | 13.161.781,31 | - | 8 | |||||
| Inativos e Pensionistas com Recursos Vinculados | 22.030.255,74 | 22.215.574,00 | 22.233.640,99 | 44.133.240,44 | 16.054.201,86 | 16.239.340,09 | 21.205.663,83 | 17.080.340,76 | 21.758.958,86 | 22.114.183,29 | 21.869.960,83 | 21.989.534,16 | 268.924.894,85 | - | 11 | ||
| Agentes Comunitários de Saúde e de Combate às Endemias com Recursos Vinculados (CF, art. 198, §11) | 422.004,00 | 422.004,00 | 422.004,00 | 818.693,46 | 356.620,00 | 496.570,05 | 485.755,95 | 427.944,00 | 431.186,00 | 440.912,00 | 440.912,00 | 440.912,00 | 5.605.517,46 | 9 | |||
| Parcela dedutível referente ao piso salarial do Enfermeiro, Técnico de Enfermagem, Auxiliar de Enfermagem e Parteira | 96.595,27 | 96.596,91 | 96.039,05 | 210.344,51 | 84.976,56 | 86.405,05 | 84.719,16 | 84.279,40 | 82.469,41 | 83.633,88 | 83.617,38 | 84.596,05 | 1.174.272,63 | 10 | |||
| Outras Deduções Constitucionais ou Legais | 30.307,04 | 31.488,45 | 31.488,45 | 39.906,93 | 133.190,87 | 12 | |||||||||||
| DESPESA LÍQUIDA COM PESSOAL (III) = (I - II) | 45.613.073,21 | 45.589.470,41 | 45.380.361,30 | 84.875.088,98 | 56.387.007,29 | 44.556.622,61 | 40.962.628,09 | 45.519.331,26 | 45.655.937,28 | 45.677.989,04 | 45.890.772,80 | 45.791.503,68 | 591.899.785,95 | - | |||
| APURAÇÃO DO CUMPRIMENTO DO LIMITE LEGAL | VALOR | % SOBRE A RCL AJUSTADA | |||||||||||||||
| RECEITA CORRENTE LÍQUIDA - RCL (IV) | 1.088.209.231,87 | - | |||||||||||||||
| (-)Transferências obrigatórias da União relativas às emendas individuais (art. 166-A §1º, da CF) | 5.993.641,00 | - | |||||||||||||||
| (-) Transferências obrigatórias da União relativas às emendas de bancada (art. 166, § 16 da CF) | 97.020,00 | - | |||||||||||||||
| (-) Transferências da União relativas à remuneração dos agentes comunitários de saúde e de combate às endemias (CF, art. 198, §11) | 5.717.684,61 | ||||||||||||||||
| = RECEITA CORRENTE LÍQUIDA AJUSTADA PARA CÁLCULO DOS LIMITES DA DESPESA COM PESSOAL (VII)=(IV-V-VI) | 1.076.400.886,26 | - | |||||||||||||||
| DESPESA TOTAL COM PESSOAL - DTP (VIII) = (IIIa + IIIb) | 591.899.785,95 | 54,99 Nota 1 | |||||||||||||||
| LIMITE MÁXIMO (IX) (incisos I,II e III, art. 20 da LRF) | 581.256.478,58 | 54,00 | |||||||||||||||
| LIMITE PRUDENCIAL (X) = (0,95 *IX) (parágrafo único do art. 22 da LRF) | 552.193.654,65 | 51,30 | |||||||||||||||
| LIMITE DE ALERTA (XI) = (0,90 * IX) (inciso II do § 1º do art. 59 da LRF) | 523.130.830,72 | 48,60 | |||||||||||||||
| FONTE: PRONIM RF - Responsabilidade Fiscal | |||||||||||||||||
| Nota 1 | |||||||||||||||||
| Trajetória de Retorno ao Limite da Despesa Total com Pessoal | Apuração da Trajetória de Retorno ao Limite da DTP | ||||||||||||||||
| 2026 | 2026 | 2027 | |||||||||||||||
| 2º Quadrimestre | 3º Quadrimestre | 1º Quadrimestre | |||||||||||||||
| Limite Máximo (a) | % DTP (b) | % Excedente (c) = (b-a) | Redutor Mínimo de 1/3 do Excedente (d) = (1/3*c) | Limite (e) = (b-d) | % DTP (f) | Redutor Residual (g) = (f-a) | Limite (h) = (a) | % DTP (i) | |||||||||
| Trajetória de Retorno ao Limite da Despesa Total com Pessoal | |||||||||||||||||
| Valores Percentuais | 54,00 | 54,99 | 0,99 | 0,33 | 54,66 | -54,00 | 54,00 | ||||||||||
| Amilton Jesus Winkelmann Soares Pereira | Carine Brisola | Luiz Henrique Schmidt Probst | Rodrigo Decimo | ||||||||||||||
| Contador CRC/RS 80.569 | Controladora Geral do Município | Secretário de Município da Fazenda | Prefeito Municipal | ||||||||||||||
| CPF: 808.048.100-87 | CPF: 804.109.790-15 | CPF: 033.933.000-13 | CPF: 607.664.410-91 | ||||||||||||||