| PREFEITURA MUNICIPAL DE SANTA MARIA - RS | |||||||
| RELATÓRIO DE GESTÃO FISCAL | |||||||
| DEMONSTRATIVO DA DÍVIDA CONSOLIDADA LÍQUIDA | |||||||
| ORÇAMENTOS FISCAL E DA SEGURIDADE SOCIAL | |||||||
| JANEIRO A ABRIL DE 2026 | |||||||
| RGF - ANEXO 2 (LRF, art.55, inciso I, alínea "b") | R$ 1,00 | ||||||
| DÍVIDA CONSOLIDADA | SALDO DO | SALDO DO EXERCÍCIO DE 2026 | |||||
| EXERCÍCIO | Até o 1º | Até o 2º | Até o 3º | ||||
| ANTERIOR | Quadrimestre | Quadrimestre | Quadrimestre | ||||
| DÍVIDA CONSOLIDADA - DC (I) | 154.771.653,07 | 147.175.689,86 | 0,00 | 0,00 | |||
| Dívida Mobiliária | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | |||
| Dívida Contratual | 108.666.936,03 | 98.569.119,87 | 0,00 | 0,00 | |||
| Empréstimos | 108.611.071,38 | 98.533.675,82 | 0,00 | 0,00 | |||
| Internos | 102.597.035,45 | 95.068.129,08 | 0,00 | 0,00 | |||
| Externos | 6.014.035,93 | 3.465.546,74 | 0,00 | 0,00 | |||
| Reestruturação da Dívida de Estados e Municípios | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | |||
| Financiamentos | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | |||
| Internos | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | |||
| Externos | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | |||
| Parcelamento e Renegociação de dívidas | 55.864,65 | 35.444,05 | 0,00 | 0,00 | |||
| De Tributos | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | |||
| De Contribuições Previdenciárias | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | |||
| De Demais Contribuições Sociais | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | |||
| Do FGTS | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | |||
| Com Instituição Não Financeira | 55.864,65 | 35.444,05 | 0,00 | 0,00 | |||
| Demais Dívidas Contratuais | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | |||
| Precatórios Posteriores a 05/05/2000 (inclusive) - Vencidos e não pagos | 46.104.717,04 | 48.606.569,99 | 0,00 | 0,00 | |||
| Outras Dívidas | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | |||
| DEDUÇÕES (II) | 91.012.895,46 | 172.413.244,52 | 0,00 | 0,00 | |||
| Disponibilidade de Caixa¹ | 91.012.895,46 | 168.321.550,12 | 0,00 | 0,00 | |||
| Disponibilidade de Caixa Bruta | 146.722.592,07 | 174.273.031,22 | 0,00 | 0,00 | |||
| (-) Restos a Pagar Processados | 50.102.600,94 | 597.945,72 | 0,00 | 0,00 | |||
| (-) Depósitos Restituíveis e Valores Vinculados | 5.607.095,67 | 5.353.535,38 | 0,00 | 0,00 | |||
| Demais Haveres Financeiros | - | 4.091.694,40 | 0,00 | 0,00 | |||
| DÍVIDA CONSOLIDADA LÍQUIDA (DCL) (III) = (I - II) | 63.758.757,61 | -25.237.554,66 | 0,00 | 0,00 | |||
| RECEITA CORRENTE LÍQUIDA - RCL (IV) | 1.068.346.511,68 | 1.076.931.196,67 | 0,00 | 0,00 | |||
| (-) Transferências obrigatórias da União relativas às emendas individuais (art. 166-A, § 1º, da CF) (V) |
2.974.187,00 | 3.385.000,00 | 0,00 | 0,00 | |||
| RECEITA CORRENTE LÍQUIDA AJUSTADA PARA CÁLCULO DOS LIMITES DE ENDIVIDAMENTO (VI) = (IV - V) |
1.065.372.324,68 | 1.073.546.196,67 | 0,00 | 0,00 | |||
| % da DC sobre a RCL AJUSTADA (I/VI) | 14,53 | 13,71 | 0,00 | 0,00 | |||
| % da DCL sobre a RCL AJUSTADA (III/VI) | 5,98 | -2,35 | 0,00 | 0,00 | |||
| LIMITE DEFINIDO POR RESOLUÇÃO DO SENADO FEDERAL - <120,00%> | 1.278.446.789,62 | 1.288.255.436,00 | 0,00 | 0,00 | |||
| LIMITE DE ALERTA (inciso III do § 1º do art. 59 da LRF) - <108,00%> | 1.150.602.110,65 | 1.159.429.892,40 | 0,00 | 0,00 | |||
| OUTROS VALORES NÃO INTEGRANTES DA DC | SALDO DO | SALDO DO EXERCÍCIO DE 2026 | |||||
| EXERCÍCIO | Até o 1º | Até o 2º | Até o 3º | ||||
| ANTERIOR | Quadrimestre | Quadrimestre | Quadrimestre | ||||
| PRECATÓRIOS ANTERIORES A 05/05/2000 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | |||
| PRECATÓRIOS POSTERIORES A 05/05/2000² (Não incluídos na DCL) | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | |||
| PASSIVO ATUARIAL | 4.350.079.333,61 | 4.350.079.333,61 | 0,00 | 0,00 | |||
| RP NÃO-PROCESSADOS | 9.132.849,30 | 5.514.596,22 | 0,00 | 0,00 | |||
| ANTECIPAÇÕES DE RECEITA ORÇAMENTÁRIA – ARO | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | |||
| DÍVIDA CONTRATUAL DE PPP | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | |||
| APROPRIAÇÃO DE DEPÓSITOS JUDICIAIS | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | |||
| 1. Se o saldo apurado for negativo, ou seja, se o total da Disponibilidade de Caixa Bruta for menor que Restos a Pagar Processados, esse saldo negativo | |||||||
| não deverá ser informado nessa linha, mas sim na linha da "Insuficiência Financeira", no quadro "Outros Valores não integrantes da Dívida Consolidada". | |||||||
| Assim, quando o cálculo de Disponibilidade de Caixa for negativo, o valor dessa linha deverá ser (0) "zero". | |||||||
| 2. Refere-se aos precatórios posteriores a 05/05/2000 que, em cumprimento ao disposto no artigo 100 da Constituição Federal, ainda não foram | |||||||
| incluídos no orçamento ou constam no orçamento e ainda não foram pagos. Ao final do exercício em que esses precatórios foram incluídos ou que | |||||||
| deveriam ter sido incluídos, os valores deverão compor a linha "Precatórios". | |||||||
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| Amilton Jesus Winkelmann Soares Pereira Carine Brisola | |||||||
| Contador CRC/RS 80.569 Controladora Geral do Município | |||||||
| CPF 808.048.100-87 CPF: 804.109.790-15 | |||||||
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| Luís Henrique Schmidt Probst Rodrigo Decimo | |||||||
| Secretário de Município da Fazenda Prefeito Municipal | |||||||
| CPF 003.933.000-13 CPF 607.664.410-91 | |||||||